英国税务海关总署五年内未对任何一名离岸税务欺诈“帮凶”处以罚款 | 英国税务海关总署
尽管英国税务机关拥有实施巨额罚款的重大权力，但五年来，其从未对任何海外逃税或不合规行为的“帮凶”进行罚款。 保守党大臣声称，2017 年出台的新法律允许英国税务海关总署 (HMRC) 追究协助海外逃税的会计师、律师和银行家，这将“创造一个公平的竞争环境”，并可能处以数百万英镑的罚款。 根据信息自由法向调查新闻局披露的新数据显示，过去五年中没有人因该权力而受到罚款。 “如果不使用新的 HMRC 权力，这些权力就毫无意义，” 丹·奈德尔，独立智库税收政策协会 (Tax Policy Associates) 的创始人，曾任全球律师事务所高伟绅 (Clifford Chance) 的税务主管。 逃税和避税是即将到来的选举中的关键因素。两大政党都表示，他们希望通过打击逃税和避税筹集数十亿英镑，并依靠筹集到的资金来兑现竞选宣言中的承诺。 保守党部长表示，他们将动用 10 亿英镑资助 政党提议的国民服务计划而工党将利用这笔钱来减少 NHS 候补名单，并引入 免费小学早餐俱乐部。 根据最新数据，英国的“税收缺口”，即已缴税款和欠缴税款之间的差额，在 2021-22 年度目前为 360 亿英镑。 劳动 指责保守党削弱了“起诉和惩罚的威慑作用”。 HMRC 将帮凶定义为“任何故意帮助其客户逃税或逃税的人”。针对他们（而不仅仅是纳税人）已成为 HMRC 战略的关键支柱。 这 离岸促成者惩罚 于 2017 年推出，同时还赋予了一系列新权力，使惩罚罪犯变得更加容易。处罚可能包括 3,000 英镑的罚款或逃税金额的 100%，以金额较大者为准。 英国财政部当时夸口说，英国是世界上最早引入这一权力的国家之一。它表示：“虽然逃税一直是非法的，但这项法律意味着英国税务海关总署可以首次对提供规划、建议或其他专业服务或将资金实际转移到海外的逃税协助者处以民事处罚。” 律师事务所 Reynolds Porter Chamberlain 的税务纠纷合伙人 Michelle Sloane 表示：“促进因素过去和现在都是英国税务海关总署关注的重点。但这些数字表明，他们关于解决促进因素的言论……显然没有付诸行动。” 英国税务海关总署在去年的年度报告中表示，通过打击避税、逃税和其他不合规行为，该部门额外筹集了 340 […]
自我评估税务警告，其中包含避免 HMRC 罚款的简单技巧 | 个人理财 | 金融
七月的重要性不仅在于即将举行的大选。对于英国的自由职业者和个体经营者来说，七月也是他们结清纳税年度账款的时候。 但这种情况可能不会持续太久——未来几年，Making Tax Digital 将向自雇自由职业者推广。 金钱喜鹊 团队拥有丰富的自由职业经验，因此我们认为是时候透露一下自由职业税务管理的秘诀了。 做好准备 我们的第一个建议是最直接的：做好准备。确保你知道你登记了哪些税款以及全年何时到期。 有限公司必须缴纳公司税，而任何年营业额超过 85,000 英镑的有限公司或独资企业都必须注册增值税。如果您的营业额低于该数字，您仍可能从注册中受益（尤其是当您接近门槛时）。 如果你是个体经营者，你每年都需要缴纳所得税以及国民保险费。请注意：最让人吃惊的是 账户付款。 什么是账户付款？ 每年一月，您都需要提交上一纳税年度的自我评估纳税申报表。（您可以在四月开始的任何时间提交，我们建议您尽早提交！）。 如果您的利润意味着您的税单将超过 1,000 英镑，则您已达到预付款门槛。 这意味着，您不仅要支付去年的税款，还需要支付预计今年税款的 50%。因此，如果您的自我评估显示您需要为去年支付 2,000 英镑，那么您的实际税款将是 3,000 英镑。然后，在 7 月份，您将再支付 1,000 英镑，使您两年的总支付额达到 4,000 英镑。 该系统旨在帮助自由职业者管理纳税。但实际上，它并没有很好地考虑到自雇人士的收入波动。您可以选择退出 PoA，或者通过表示您认为本纳税年度的收入将低于上一纳税年度来减少纳税。但如果您最终的收入超过您的估计，您将欠税，外加差额的利息。 7 月份的付款应该有助于平衡您的税单，这样到了 1 月份，您实际上已经支付了当年的税款，并支付了明年的预付款。随着“数字化纳税”，这一切都将改变。 为自由职业者提供数字化税务服务 缓慢推出 税务数字化 企业的监管已经让许多人将其置于幕后。但在未来两年内（或根据迄今为止的延迟情况），自由职业者将需要遵守 新系统， 也。 这意味着使用 Quickbooks、Sage 或 FreeAgent 等经批准的软件按季度报告收入和支出。理论上，这将使您更容易实时概览您的税单，并避免每年两次发现巨额款项。 使用软件自动提交应该会让这个过程变得相当简单，只需点击几下鼠标即可。但这意味着，目前使用鞋盒收据和笔记本方法的自由职业者在学习如何做账时会落后。 当然，会计师也在为这一变化做准备，所以如果你想继续保持现状，那么你可以将详细信息发送给你的会计师，让他代你提交。然而，这将增加你的年度会计费用，因为它将是一项季度工作，而不是 1 月份的自我评估高峰。 保持准确的记录 虽然将收据塞满汽车杂物箱可能是逃避会计责任的简单方法，但每周花半小时来结清账目从长远来看是值得的。 许多商业银行账户现在提供免费或折扣的综合服务 […]
遗产税专家分享财富面临的“最大威胁”：英国税务海关总署 4 月份收入达 7 亿英镑 | 个人理财 | 金融
根据英国税务海关总署公布的数据，4 月份遗产税收入达到 7 亿英镑（英国税务海关总署） 今天早上。 这比上一税收年度四月份高出 8500 万英镑，延续了过去二十年的上升趋势。 随着新纳税年度的强劲开局，专家们认为，到本十年末遗产税收入将超过 95 亿英镑的预测看起来越来越现实。 对于那些正在缴纳“死亡税”的人来说，财富俱乐部的计算表明，2023/24纳税年度的平均账单可能会增加到243,000英镑，超过31,000个家庭不得不将部分遗产交给税务员。 与三年前平均缴纳的 214,000 英镑相比，这一数字急剧增加了 13.3%，缴税的遗产数量也增加了 15.9%。 许多人将增长归因于房价飙升 和生活成本，以及冻结的个人津贴门槛。 遗产税“零税率”，即一个人死后可以免税转移的金额，自 2009 年以来一直冻结在 325,000 英镑。任何超过此金额的资产价值通常都会按 40% 的税率征税。 财富俱乐部投资经理尼古拉斯·海耶特(Nicholas Hyett)表示：“与普遍看法相反，遗产税不仅仅影响超级富豪。 冻结税级意味着许多不认为自己富有的人将来会发现自己落入 IHT 税级。 “他们的生活水平没有改变，事实上，通货膨胀意味着生活水平可能会倒退，但政府现在认为他们足够富有，可以承担遗产税。” 海耶特先生指出，虽然养老金可以相对税收效率地传递给下一代，但“最大的 IHT 威胁可能来自于你最意想不到的地方：你的 ISA”。 Hyett 先生解释说：“虽然 ISA 在很多方面都具有税收效率，但 ISA 并非免缴 IHT。 因此，如果您不采取任何行动，高达 40% 的长期储蓄最终可能会落入税务人员手中。 “另一种选择是投资 AIM ISA，这是一个由 AIM 股票管理的投资组合，两年后可以免 IHT。 只要您活着，您仍然可以获得免税收入和增长的 ISA 福利，但您无需担心 […]
NAO 报告称，HMRC 的呼叫等待时间五年内增加了 350% | 英国税务海关总署
一份官方报告称，英国税务海关总署的平均呼叫等待时间在五年内飙升了 350% 以上，越来越多的人一开始就无法接通或电话被终止，该报告称公众正在“辜负”。 国家审计署（NAO）表示，英国税务海关总署提供的客户服务质量“远远低于”近年来的预期水平，尤其是其电话线路“无法提供服务”。 公共支出监管机构的报告发布不到三个月，而另一个官方机构——议会公共账户委员会也发布了类似严厉的调查结果。 这些调查结果可能促使英国财政部本周宣布提供 5100 万英镑的资金，“以便 HMRC 工作人员能够接听更多电话并通过电话帮助客户”。 NAO 表示，HMRC 在电话线路方面的表现“持续下降”，在 2023-24 财年的前 11 个月中，该部门仅接听了三分之二 (67.2%) 的来电者与顾问通话的尝试纳税年度。 这比两年前的 77% 有所下降，也远低于 85% 的目标。 那些确实联系到顾问的人在 2023-24 年平均等待近 23 分钟，比 2018-19 年平均等待 5 分钟大幅增加。 与此同时，报告显示，如果英国税务海关总署认为此类问题可以通过网上处理，更多等待与某人交谈的纳税人会被英国税务海关总署挂断电话。 税务局正试图通过鼓励更多客户首先转向其数字服务来应对需求，以便可以快速、轻松地在线解决查询。 但报告称，“财政拖累”将更多的人纳入税收系统，而个人的税务事务变得更加复杂——例如，因为他们从事不止一份工作或作为自由职业者。 作者表示，数字服务更适合直接查询和报告客户情况的变化。 2022-23 年，纳税人累计花费了相当于 798 年（700 万小时）的时间等待与顾问交谈，是 2019-20 年等待时间 320 万小时的两倍多。 英国国家审计署 (NAO) 负责人加雷斯·戴维斯 (Gareth Davies) 表示：“英国税务海关总署 (HMRC) 的电话和通信服务长期以来一直低于目标服务水平。” 他补充说，虽然其许多数字服务运作良好，但“它们并没有给客户带来足够的改变，其中一些客户陷入了服务压力和削减的螺旋式下降之中”。 […]
DWP 发放新福利罚款，并发出“无处藏身”警告个人理财| 金融
每个人都享有福利，包括 普遍信用 和 画中画 由于政府提出的法律变更，可能会受到新的罚款。 今天，即 5 月 13 日星期一，政府在新的《反欺诈法案》中公布了计划，提议对福利的运作方式进行几项改变，旨在打击利用系统骗取数十亿英镑的作弊行为。 该计划旨在到 2030 年从预计的 850 亿英镑福利法案中消除 16 亿英镑的欺诈行为，其中包括赋予 分布式水务计划 和 英国税务海关总署。 如果该法案获得议会通过，一项将成为法律的权力将采用新的“民事处罚”来惩罚欺诈者。 民事罚款，例如当场停车罚款或乱扔垃圾罚款，不需要法院签发，并且可以查看 分布式水务计划 官员对涉嫌福利欺诈的行为实施固定处罚。 政府还希望“减轻举证责任”并“扩大案件范围”，以便能够对更多人处以罚款。 根据新法案，即使不进行刑事指控，也会处以罚款。 该计划称：“引入新的民事处罚措施来惩罚欺诈者。 这将确保在发生欺诈的情况下，始终会产生适当的后果，从而使犯罪者无法从系统中获利。 如果该法案获得议会通过，一项将成为法律的权力将采用新的“民事处罚”来惩罚欺诈者。 民事罚款，例如当场停车罚款或乱扔垃圾罚款，不需要法院签发，并且可以查看 分布式水务计划 官员对涉嫌福利欺诈的行为实施固定处罚。 政府还希望“减轻举证责任”并“扩大案件范围”，以便能够对更多人处以罚款。 根据新法案，即使不进行刑事指控，也会处以罚款。 该计划称：“引入新的民事处罚措施来惩罚欺诈者。 这将确保在发生欺诈的情况下，始终会产生适当的后果，从而使犯罪者无法从系统中获利。 “处罚改革包括降低举证责任和扩大处罚适用的案件范围。 “这将确保这适用于所有类型的付款，那些无正当理由利用重要补助金付款的人在不进行刑事诉讼的情况下将受到惩罚。” 报告称将进行更多检查 分布式水务计划 索赔人以及对声称重新申报其情况的人的新提示也将有助于解决作弊问题。 它补充道：“该计划出台之际，欺诈已成为所有犯罪的近 40%，2022 年英国社会态度调查中只有超过四分之一的受访者表示，欺诈要么‘没有错’，要么只是‘有点错’。”失业救济金申请人无需申报临时工作带来的 3,000 英镑。 “分布式水务计划 还计划到 2028 年节省 90 亿英镑，持续打击福利欺诈行为。 从雇用 2,500 名新员工来检查数以百万计的通用信用索赔的准确性、实现信息收集能力的现代化、引入新的民事处罚来惩罚欺诈者，以及投资 […]
英国税务海关总署 (HMRC) 对数百万人每天处以 10 英镑罚款 – 您需要了解的内容 | 个人理财| 金融
在重要截止日期过后，英国税务海关总署已开始向那些尚未提交自我评估纳税申报表的人每日处以 10 英镑的罚款。 2022/23 纳税年度的截止日期为 1 月 31 日晚上 11 时 59 分。如果您的纳税申报表晚了一天，您就已经被处以 100 英镑的罚款 – 无论您是否欠税。 如果三个月后仍未提交，每天将额外征收 10 英镑的罚款，最高可达 900 英镑。 对于尚未提交自我评估的任何人，这些新的罚款将于 5 月 1 日生效。 如果您在截止日期后 6 个月仍未提交税款，则将进一步处以所欠税款 5% 或 300 英镑（以金额较大者为准）的罚款。 据报道，这个过程会在 12 个月后重复一次 镜子。 缴纳所欠税款的截止日期也是 1 月 31 日。如果您未能按时缴纳税款，您将在 30 天时被收取所欠税款的 5%，然后在 6 个月和 12 个月时再次被收取。 利息也会加起来。 提交自我评估的论文截止日期是 10 月 31 […]
英国税务海关总署（HMRC）拥有“强大”权力并可能“扣押财产”，养老金领取者税务警告个人理财| 金融
如果您是养老金领取者，并且认为自己的收入不足以缴纳所得税，请务必确保这一点仍然正确。 2010年，当 托利党 上台后，约450万退休人员缴纳了所得税。 今天，将有九百万。 令人难以置信的是，今年将有额外 650,000 人开始纳税，这要归功于 里希·苏纳克 和 杰里米·亨特决定将所得税起征点冻结至 2028 年。 全新的全 国家养老金 每年支付 11,502 英镑。 领取最高金额的养老金领取者只需再赚取 1,068 英镑，即可突破冻结的 12,570 英镑个人免税额并缴纳所得税。 作为 国家养老金 每年都会上涨，与 三重锁，越来越多的人将被迫纳税。 一个大问题是许多人意识到时已经太晚了。 正如我之前解释过的， 英国税务海关总署本身不对国家养老金征税。 相反，它通过直接对养老金提取和年金支付或通过 PAYE 就业收入征税，从其他收入来源获取资金。 许多养老金领取者已经联系我们，表达了他们对收入低于预期的震惊。 那是因为税务员占据了更大的份额。 然而，并非所有税款都会以这种方式自动扣除。 自雇收入超过 1,000 英镑、租赁财产收入或非 Isa 储蓄和投资收入的养老金领取者可能需要通过填写自我评估纳税申报表自行申报。 有些人可能从未这样做过，并且 不知道他们需要做什么。 那才是麻烦真正开始的时候。 任何错过 1 月 31 日年度纳税截止日期的人都会面临自动 100 英镑滞纳金的罚款，但这只是开始。 三个月后，这个数字会增加到每天 10 英镑。 六个月后，它会增加到所欠税款的 […]
英国人现在缴纳的税款如此之多，连英国税务海关总署都跟不上——而宠物则要缴纳双倍税款 | 个人理财| 金融
以及将更多辛苦赚来的现金交给 英国税务海关总署，人们可能会因为未能缴纳之前未缴纳的税款而面临罚款和处罚。 甚至 英国税务海关总署 正在努力跟上，因为它必须向更多的人征税，而没有额外的资源来做到这一点。 现在拨打求助热线是一种忍耐的行为，但服务如此糟糕，以至于 英国税务海关总署 有效地认输并宣布将在夏天关闭它们， 直到被迫原路返回。 如果我们的公共服务变得更好，人们可能会更加理解，但事实却是变得越来越糟。 必须付出一些东西。 最有可能的是你， 英国税务海关总署。 英国税务海关总署 刚刚公布了单年最高收入，2023/24 年收入达 8,270 亿英镑，比上年增长 5%。 Blick Rothenberg 税务经理 Joe Neal 表示，高通胀、工资上涨和冻结税收起征点正在推高税收。 “英国税务海关总署 去年所得税、国民保险（NI）、增值税和遗产税创纪录。” 所得税增长最快，一年内增长了 10%，两年内增长了 23%，令人难以置信。 校长 杰里米·亨特今年两次削减NI的决定可能会缓解一些压力，但通货膨胀已将增值税收入推高至创纪录的1690亿英镑。 遗产税也创下了不受欢迎的记录，悲伤的家庭一年缴纳的遗产税高达 75 亿英镑。 325,000英镑的零税率范围自2009年4月起被冻结，250英镑的小额礼品津贴自1991年起保留，每年3,000英镑的礼品豁免自1981年起保留。 随着亨特今年四月第二次削减资本利得税和股息津贴，他们也将获得更多收入。 我们所看到的所有地方——以及很多我们没有看到的地方——财政部都在削减开支。 如果你想知道为什么你的车、房子、 宠物保险 私人医疗保险保费大幅上涨，索赔和劳动力成本上升只是原因的一部分。 您还需缴纳保险费税 (IPT)，标准税率高达 12%。 这是十年前 6% 收费的两倍。 英国可能是一个热爱动物的国家，但即使是我们的宠物也逃不过财政部的关注。 对于从经销商处购买的旅行保险、电器和新车（其中包含保险），IPT 上涨至 20%。 令人难以置信的是，84% 的家庭缴纳了 IPT，但我们中三分之二的人对此几乎一无所知，这使得财政大臣很容易加息。 最贫穷的人受到的打击最为严重，因为他们通常在保险上的支出占其收入的比例更高。 […]
英国税务海关总署 (HMRC) 发放破纪录的 4200 万英镑养老金退税个人理财| 金融
英国税务海关总署 (HMRC) 退还了 4200 万英镑多缴的灵活税款 养老金 2024 年前三个月提款。 根据 新公布的数字，这需要总计 税 上一纳税年度（2023/24）的还款额超过 1.98 亿英镑，创下任何一个纳税年度的记录。 总共已偿还超过 12 亿英镑 英国税务海关总署 灵活提取养老金时多缴的税款。 超额支付被认为是由于 PAYE 系统中的“奇怪现象”造成的，这意味着他们在第一次从养老金罐中提取时就被置于紧急税法之下。 专家们呼吁对“过时”的系统进行彻底改革，该系统目前为那些需要快速获取现金的人带来了“重大”障碍。 Quilter 特许财务规划师 Ian Cook 评论道：“养老金税超额退款仍然高得令人难以置信，2024 年第一季度偿还了 42,003,943 英镑。” 库克先生指出，虽然这一数字低于 2023 年第一季度，这可能表明一年前生活成本危机的影响更为明显时，个人从养老金中提取了更多金额，但这仍然代表了一大笔钱。 这是因为它源于对养老金收入征税的错误评估 他继续说道：“2024 年第一季度，每个储户的平均退税额为 3,167 英镑。 “我们处理了超过 13,000 份索赔表，那些需要获得资金的人面临着一个陈旧的系统，该系统对他们征税过多，让他们在获得全额欠款之前等待不必要的等待。 “对于那些需要快速获取资金的人来说，这可能会带来重大障碍。” 他补充说：“该系统迫切需要进行彻底改革，因为目前，这一过程使人们面临不必要的紧急税收，并在许多人仍在努力应对这种情况时增加了额外的压力。 生活成本”。 加拿大人寿 (Canada Life) 养老金、税务和遗产规划专家约翰·周 (John Chew) 表示：“自引入养老金自由和最新政策以来，已经过去近十年了。 英国税务海关总署 最新消息显示，税收制度继续让人们陷入困境。 “尽管可以使用各种可用表格之一来退还多缴的养老金提款税，但数据显示，多缴的税额仍然创下历史新高。 […]
国家养老金领取者告诉“立即检查”，英国税务海关总署计划进行一项巨大的规则改变| 个人理财| 金融
二十年来最大的养老金征税方式改革之一将于下个月生效，影响到每个人为退休金筹集资金。 从4月6日起，养老金储蓄开始缴纳税费的限制将被取消。 2月份批准的财政法案取消了终生津贴，这使得养老金储蓄中的前1,073,100英镑免税，超过该限额提取的所有款项将征收55%的高税率。 据报道，财政部长奈杰尔·赫德尔斯顿表示，该法案采取的措施将“鼓励人们继续工作并更长时间地利用他们的专业知识” 曼彻斯特晚报。 预算责任办公室估计，终身津贴的废除每年将保留 15,000 名工人。 赫德尔斯顿先生告诉下议院：“该法案将完成终身津贴的废除，修改养老金税规则，以便不再鼓励拥有宝贵的、来之不易的专业知识的员工减少工作时间或提前退休。” 校长 杰里米·亨特 去年春季预算中宣布了这项措施，目的是确保医生不会提前退休，从而避免 NHS 劳动力出现缺口。 从下周开始，终身津贴将被两项新的一次性提款税所取代，这可能会让一些养老金领取者陷入困境。 新的税收规则，称为一次性津贴（LSA）和一次性和死亡抚恤金（LSDBA），将允许人们在领取养老金之前从其养老金罐中提取最多当前终身津贴的四分之一，即268,275英镑。必须为其纳税。 但这可能意味着更多的养老金领取者最终要纳税，具体取决于他们的计划。 如果您领取的是基于您的最终工资的固定福利养老金，或固定缴款计划，您可能只能一次性收到付款。 这意味着您可以比其他养老金计划的人更快地达到这一免税限额。 LSDBA 允许您在您去世时将剩余养老金津贴中最多 1,073,100 英镑转移给其他人，而他们无需为此纳税。 但如果您在一生中已经一次性领取了这笔金额，那么这个金额将会更少，甚至可能会影响领取您养老金的人必须缴纳的税款 – 除非它是作为年金或提款支付的。 如果您一直从养老金中领取资金并且已经超过了当前的终生津贴，您将继续照常纳税，并且不会从新的一次性津贴中获得任何福利。 您赚取的任何超过 LSA 限额的收入都将作为收入征税。 接下来我应该做什么？ 如果您担心可以免税申请多少养老金，或者如何领取养老金，请咨询财务顾问： 英国税务海关总署 正在围绕新的一次性津贴引入新的规则和变化。 特许金融咨询和服务组织为相关的养老金领取者提供了一些建议： “一些养老金持有者可能有权获得额外的免税现金，特别是如果他们从固定福利养老金中领取福利，并且没有提取可用的最大免税现金。那些拥有特定养老金保护的人可能还需要检查以了解新规则是否对现有固定缴款养老金安排产生任何影响。” “此外，新的一次性和死亡福利津贴可能会导致更多受益人在养老金持有人死亡后领取养老金福利时缴纳税款；但是，通常可以通过确保受益人灵活提取是一个选项来避免这种情况养老金合同。” “值得注意的是，并非所有养老金安排都提供受益人灵活提款，因此值得检查这是否是现有养老金计划下的一个选项。如果不是一个选项，则可能值得考虑是否现有养老金计划安排是否合适，以及是否需要采取任何行动将养老金转移到替代计划。” “完成固定缴款养老金的愿望表达声明一直很重要，以指导养老金受托人了解您希望将养老金福利支付给谁。新规则只会加强确保有效提名到位的必要性，以便可以选择根据受益人灵活提取提款提取福利。” 1711771437 2024-03-29 16:01:00