七月的重要性不仅在于即将举行的大选。对于英国的自由职业者和个体经营者来说，七月也是他们结清纳税年度账款的时候。
但这种情况可能不会持续太久——未来几年，Making Tax Digital 将向自雇自由职业者推广。 金钱喜鹊 团队拥有丰富的自由职业经验，因此我们认为是时候透露一下自由职业税务管理的秘诀了。
做好准备
我们的第一个建议是最直接的：做好准备。确保你知道你登记了哪些税款以及全年何时到期。
有限公司必须缴纳公司税，而任何年营业额超过 85,000 英镑的有限公司或独资企业都必须注册增值税。如果您的营业额低于该数字，您仍可能从注册中受益（尤其是当您接近门槛时）。
如果你是个体经营者，你每年都需要缴纳所得税以及国民保险费。请注意：最让人吃惊的是 账户付款。
什么是账户付款？
每年一月，您都需要提交上一纳税年度的自我评估纳税申报表。（您可以在四月开始的任何时间提交，我们建议您尽早提交！）。
如果您的利润意味着您的税单将超过 1,000 英镑，则您已达到预付款门槛。
这意味着，您不仅要支付去年的税款，还需要支付预计今年税款的 50%。因此，如果您的自我评估显示您需要为去年支付 2,000 英镑，那么您的实际税款将是 3,000 英镑。然后，在 7 月份，您将再支付 1,000 英镑，使您两年的总支付额达到 4,000 英镑。
该系统旨在帮助自由职业者管理纳税。但实际上，它并没有很好地考虑到自雇人士的收入波动。您可以选择退出 PoA，或者通过表示您认为本纳税年度的收入将低于上一纳税年度来减少纳税。但如果您最终的收入超过您的估计，您将欠税，外加差额的利息。
7 月份的付款应该有助于平衡您的税单，这样到了 1 月份，您实际上已经支付了当年的税款，并支付了明年的预付款。随着“数字化纳税”，这一切都将改变。
为自由职业者提供数字化税务服务
缓慢推出 税务数字化 企业的监管已经让许多人将其置于幕后。但在未来两年内（或根据迄今为止的延迟情况），自由职业者将需要遵守 新系统， 也。
这意味着使用 Quickbooks、Sage 或 FreeAgent 等经批准的软件按季度报告收入和支出。理论上，这将使您更容易实时概览您的税单，并避免每年两次发现巨额款项。
使用软件自动提交应该会让这个过程变得相当简单，只需点击几下鼠标即可。但这意味着，目前使用鞋盒收据和笔记本方法的自由职业者在学习如何做账时会落后。
当然，会计师也在为这一变化做准备，所以如果你想继续保持现状，那么你可以将详细信息发送给你的会计师，让他代你提交。然而，这将增加你的年度会计费用，因为它将是一项季度工作，而不是 1 月份的自我评估高峰。
保持准确的记录
虽然将收据塞满汽车杂物箱可能是逃避会计责任的简单方法，但每周花半小时来结清账目从长远来看是值得的。
许多商业银行账户现在提供免费或折扣的综合服务 会计软件，便于跟踪和标记收入和支出。这样可以轻松按纳税时间生成报告，并帮助预测您的潜在税单。
如果您没有商业银行账户或希望离线保存数据，那么基本的电子表格就足以让您轻松跟踪费用。记录您的支出、支出地点和用途（水电费、业务费用、设备或旅行等），因为这将使您可以轻松地将支出分为几类以供自我评估。
每周在日记中记下日历，将其视为与客户会面。每周准时出席，花哪怕只有十五分钟来更新您的最新收入和支出。
查看哪些费用可以申报
您可能会对纳税申报单上允许和不允许的费用项目感到吃惊。个体经营者和有限公司的免税额略有不同。
记录费用很重要，因为它们可以大大减少您的税单。常见费用包括宽带、分包商费用、专业费用（例如您的会计师费用！）、专业机构会员资格以及文具和邮资等日常运营成本。
通常情况下，除非您是演员或表演者，或者您在工作中穿着特定的制服，否则您不能申请服装税。
设置提醒
当你陷入业务活动中时，很容易让一年悄然流逝。不要让纳税截止日期悄然来临——确保在每个纳税截止日期前六周、四周和两周在日历中设置提醒。这将确保您永远不会被收取逾期申报费。
进行自由职业者与有限公司之间的对话
对于刚起步或收入低于英国平均工资的自由职业者来说，成为个体经营者通常更有利于节税。然而，成立有限责任公司有几个好处，尤其是当你的营业额增加时——但这可能会带来运营成本。然而，这些可以通过增加营业额来抵消 养老金支付的税收效率 以及类似的技巧。
许多会计师事务所都会提供 15 分钟的免费咨询，帮助您决定是否需要他们的服务，以及根据您的情况，最好是成为有限公司还是个体经营者。充分利用免费咨询 – 或者支付少量费用进行更长时间的预约 – 您可以通过一些专业建议在未来几年节省数万英镑。
在税务方面保持领先
随着大选临近，自由职业者和有限公司董事的未来可能会发生改变。与任何事情一样，税收是任何预算的重要组成部分，而自雇人士往往是最后受益、最先受害的人。
您可以通过关注每个预算公告并注册来提前预防税务意外。 理财建议通讯 确保您及时了解最新公告。税收变化通常（并非总是！）需要很长时间才能生效，因此尽快收到通知可以让您有充足的时间规划未来。
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2024-06-01 06:00:00
