养老金储蓄者警告新的免税一次性上限

免费解锁编辑文摘

英国《金融时报》编辑鲁拉·哈拉夫 (Roula Khalaf) 在这本每周通讯中选择了她最喜欢的故事。

富裕的储户被警告说，终生津贴改革的新“小问题”可能会让他们面临多缴税款的风险。 养老金 提款。

这一警告来自专家，他们敦促个人确保保留从养老金罐中免税提款的记录，否则税务人员就会猜测他们提取了什么。

问题的核心是政府去年决定取消终身津贴，该津贴对免税养老金中可累积的金额设定了 107.3 万英镑的限额。

该举措于 2024 年 4 月 6 日生效，受到拥有较大资金的养老金持有者的欢迎，但专家表示，相应的限制退休基金免税金额的决定给储户带来了新的复杂情况。

专家表示，许多储户没有意识到他们现在有责任跟踪自己的 LSA——这对于那些已经在旧制度下接受一次性免税的人来说尤其令人头痛。

养老金计划顾问 LCP 合伙人阿拉斯代尔·梅耶斯 (Alasdair Mayes) 表示：“过去，免税现金没有具体的终生限额，因此无需记录您总共领取了多少金额。”

“随着新系统的实施，英国税务海关总署不想忽视人们已经领取的一次性免税补贴，并计划根据新设立的一次性补贴进行计分。”

如果储户没有记录，英国税务海关总署将“估计”被拿走的金额。

“对于许多人来说，这将是一个足够合理的假设，特别是对于那些最近才领取养老金的人来说。 然而，对于某些人来说，这个假设太过分了。”

英国税务海关总署认为储户领取的 LSA 金额多于实际金额，因此他们有可能失去免税权利。

养老金提供者 Abrdn 表示：“默认方法的问题在于，它假设每次福利在 2024 年 4 月 6 日之前具体化时，都会将 25% 视为免税一次性付款，但事实可能并非如此。” ，在技术说明中。

它补充说，那些参加固定福利计划的人可能不想将他们的保证收入变成一次性付款。 较早的固定缴款计划本来可以有保证的年金率，因此成员可能会计划使用所有资金来获得最大的收入。

“为了解决这个问题，HMRC 允许个人申请过渡性免税金额证明 (TTFAC)，这可能允许在未来提款时提取 25% 的免税现金，否则就没有免税现金了，”Abrdn说。

对于那些尚未领取第一笔养老金的人来说，当他们领取养老金并提取一些免税现金时，系统会相对简单。 他们的养老金计划或提供者将以书面形式列出他们已经用掉了多少 LSA。

储户需要保留这些信息，因为他们必须告诉任何其他养老金罐的提供者他们已经用掉了多少 LSA。

“一如既往，黄金法则是保留所有文件，”韦伯说。

“终身津贴可能已经消失，但保留所有养老金记录的需要，包括你过去领取的养老金，却没有消失。”