对于 BH 银行，我们预测 NBI 和利润每年将出现两位数的变化

BH银行在2023年表现良好。但这并没有阻止股东的愤怒，他们认为每股股息不足。 他们还担心《国际财务报告准则》标准的生效及其对银行业绩的影响。 因此，在 2024 年 4 月 27 日星期六举行的 2023 财年普通股东大会 (AGO) 期间，在董事会主席陶菲克·姆纳斯里 (Taoufik Mnasri) 和总经理瓦吉迪·库巴 (Wajdi Koubâa) 的主持下，出席会议的股东大会上出现了一些紧张局势。国家特别代表费蒂·贝拉乌德 (Fethi Belaoed)。

« 该银行在 2023 年所做的努力取得了非常积极的成果，超出了所有预测 »，姆纳斯里先生表示。

事实上，BH银行2023年结束时的净利润从2022年底的1.1871亿第纳尔增至2023年底的1.4001亿第纳尔（MD），增长了17.9%。 该银行必须在2023年底追加1467万第纳尔（MD）的集体准备金，以满足货币当局的要求，使该银行截至2023年12月31日的集体准备金余额达到147， 41医学博士。 此外，银行机构还向 2024 和 2025 财政年度的国家预算缴纳了 88.58 MD 的税收、10.12 MD 的团结社会缴款以及 10.12 MD 的周期性缴款。影响银行业绩的因素。

库巴先生则强调：“ 尽管在新冠病毒大流行以及乌克兰战争对经济造成影响之后出现了这种困难局面，该银行仍继续增长，并证明了其稳健性和应对此类危机的能力。 我们能够有效地调整和发展工作方法来应对内部和外部的挑战。 该银行还取得了非常积极的成果，其中大部分超出了预期。 »，确保银行机构努力加强其稳健性和基本面，同时发挥其经济作用，实施 2023-2026 年战略，目标是使该银行攀升至仅次于 Biat 的第二位。

此外，首席执行官还确认，如果没有 4% 的附加税，银行本可以赚取 152 MD 的利润。

因此，银行机构将分配总额为5236万第纳尔的股息（其中8.1MD免预扣税）。 股息为每股1.1第纳尔。 将于2024年5月10日支付。

就银行净收入（NBI）而言，增长了 6.8%，2023 年达到 665.05 MD，而 2022 年为 622.89 MD。

未偿客户存款增长2.4%，于2023年底达到87.5亿第纳尔；客户应收账款净额下降4.45%，于2023年底达到102.1亿第纳尔。2023年，经营率达到39.5%。

在管理和盈利比率方面，该银行2023财年结束时的ROE（股本回报率）为10.5%，ROA为1.04%。 一级偿付能力充足率为 13%，偿付能力充足率为 15.4%。 审慎比率方面，信贷/存款比率（LTD）达到115.1%，流动性比率LCR达到125.1%。

就其本身而言，呆账率（CDL）达到15.8%（远低于该银行到2026年应达到的监管7%），而分类债务覆盖率为69.4%。

BH 银行集团 2023 年底的综合业绩为 12.98 MD，增长 14.3%。 综合国民生产总值增长 4.66%，达到 744.65 MD。

该银行继续为国家预算（国家贷款和 BTA 之间，编者注）提供资金，2023 年为 752.27 MD，而 2022 年为 521.38 MD。在这方面，Wajdi Koubâa 表示：“ 尽管经济形势严峻，BH 银行仍具备成功的所有要素。 它将继续其战略和计划的实施。 它将继续发挥历史作用，支持公有企业。 它将仍然是国家的金融工具和对社区公司的支持 »。

请注意，审计师在报告中强调了银行信息系统的缺陷，这对会计和财务信息的论证、控制和报告过程产生了负面影响。 “ 这些缺陷阻碍了客户对产品的系统识别，导致管理数据与会计数据存在差异，并产生无法及时解决的重大突出问题。 “，他们澄清道。

会议一如既往地风雨飘摇，小股东们对各种话题表达了愤怒，其中最相关的是股息问题。 他们批评银行分配得不够。

对于 Cherif Guerfali 来说，银行所做的是“ 就浪费公共资金而言，因为银行不是向国家提供股息（免费），而是向国家借款，但成本很高 ”。 他表示，对于作为债券贷款的一部分借入的200马币，如果还款时间超过7年，国家应偿还98马币利息，如果还款超过10年，国家应偿还109马币利息。

对他来说，由于股息金额较低，该银行的市值低于其价值。 他指出，股价应为 28 第纳尔，而不是目前的 14 第纳尔。

他还估计，要提高 BH 股价，就需要派发双倍拟议股息，即每股 2.2 第纳尔。 因此，有必要发球 2/3 并保留第三个备用，这与目前发生的情况相反。

阿卜杜拉齐兹·本·优素福等人则对 TFBank 及其重组提出质疑，称其正在亏损。 Ben Youssef先生还指出了上市公司融资对公共银行和BH银行的权重，认为必须设定限制。 一些人指出，分类债务率很高，远未达到突尼斯中央银行的标准。 一些人质疑 IFRS 标准对银行业的影响。

针对这一连串问题，董事长解释说，BH银行可以分配最多50%的2023年利润，同时尊重审慎比例，但不想提供更多分配，以免遇到问题。货币当局的拒绝。 并确保明年，该银行将尽力尽早准备其财务报表，以便能够提前向货币当局提交其股息建议，以免被拒绝。 首席执行官在回应《商业新闻》时表示，BCT 考虑了银行机构的投资组合，最重要的是预期 IFRS 标准的应用。

他还承认分类债务利率并不舒服，但银行将在未来三年内努力降低利率。

Fethi Belaoed 则强调，BCT 将国家视为普通股东，因此对其审慎要求没有发言权。 另一方面，他表示财政部正在考虑另一种方式来奖励公共银行的小股东，即通过纳入准备金来分配免费股票。 该提案目前正在研究中，可能从下个财政年度开始实施。

关于公营企业的融资，国家特别代表认为，我们还必须看到积极的一面：公营企业向公营银行提供大量的存款流量。 在此背景下，他强调，与银行的分类承诺相比，与上市公司相关的分类债务比率仅为2%。 并回顾一下，国家还向银行提供了其他资源。

在此背景下，该委员会主席确认，除了少数没有国家担保的信贷外，向上市公司发放的贷款都是健康信贷。

关于 TFbank，姆纳斯里先生回顾道，正如国家元首所申明的那样，上市公司不得出售。 并强调，TFbank 的批准是欧洲的批准，允许其在欧洲大陆的多个国家开展业务。

库巴先生则表示，他相信这家银行的潜力，因为他本人就是该机构的管理人员。 他指出，2023 年管理层将致力于重组银行，特别是注入必要的股本。 根据其业务计划，TFbank 的目标是在 2026 年实现盈利。 他还回忆说，他任命了新任首席执行官Mondher Ghazali以及其他几名高级管理人员，并派遣了BH银行信息系统总监来更换信息系统。 “ 今天，它拥有发展所需的一切手段。 (…) 今天有非常巨大的发展潜力尚未开发，但明天就会出现 “，他坚持说。

关于 IFRS，首席执行官表示，它们将对会计产生约 60 MD 的积极影响。 对于 IFRS 9 的影响，货币当局尚未制定标准，特别是在政府证券折扣方面。 然而，他在向《商业新闻》发表的声明中承认，影响将是负面的。

关于前景，陶菲克·姆纳斯里 (Taoufik Mnasri) 澄清道：“ 所有迹象都表明，由于乌克兰和巴勒斯坦战争，加上持续的流动性压力和不断扩大的公共财政赤字，2024年财政困难将进一步恶化。 尽管面临着这种困难的局面和银行面临的挑战，我们希望得到股东坚定不移的支持、管理层和员工的承诺，以便银行致力于实施其战略计划以发展业绩，同时继续清理投资组合重组成功后，呆账的清除和债务的回收，以实现高水平的利润并巩固银行的基本面。 目标是在该行业取得更好的地位 »。

Wajdi Koubaa 则希望 2024 年会比 2023 年更好。他在回答问题时表示，2024 年 3 月底的结果仍与 2023 年保持相同趋势。并补充道：“ 该业务计划已提交给银行董事会，并预测银行的 NBI 和业绩每年将出现两位数的变化。 与今年的结果相比，预计 2026 年增幅约为 35% 至 40% »。

此外，总干事指出“ 该银行正在研究主要的追回文件，例如与突尼斯苏克雷有关的文件，如果追回成功，该银行将能够冲销 140 MD 的拨备，这几乎是 2023 年的结果 »。

« 我们有潜力。 尽管经济环境复杂，尽管我们应该为上市公司及其进口提供资金，但我预计会出现积极的事情，因为如果我们不这样做，大顶就会倒塌！ 这是一项国家责任，国家的稳定受到威胁。 我们会继续做下去，我们有国家的保障，国家从来没有失职过 “， 他说。

尽管经济环境困难，2023 年对 BH 银行来说仍是丰收的一年。 2024 年也将是困难的一年，但该银行管理层持乐观态度。 然而，随着 IFRS 标准即将生效，这种情况可能会改变。 待续。

姓名 努伊拉